Ваш проект уже убыточен, а вы об этом ещё не знаете

Всем привет! Ваш проект убыточен, а вы об этом ещё не знаете. Давайте представим себе такую ситуацию. Вы управляете проектом, и на текущий момент потрачено 40% бюджета: бюджет проекта — один миллиард, 400 млн вы уже потратили, осталось ещё 600 млн. Всё вроде бы нормально идёт. Но что если я вам скажу, что ваш проект уже на 200 млн убыточен? Что если вы двигаетесь к тому, что у вас будет большой перерасход по бюджету?

Чтобы сделать такие выводы, не нужно быть финансовым гением. Достаточно использовать основные показатели по проекту — и сейчас я вам об этом детально расскажу.

Под основными показателями проекта я имею в виду три показателя: Planned Value, Earned Value и Actual Cost. Planned Value — плановый объём, то есть бюджет, который планировалось потратить на текущий момент времени: сколько вы планировали потратить к сегодняшнему дню. В нашем примере это 450 млн.

Earned Value — освоенный объём: фактический прогресс выполненных работ, выраженный в плановых деньгах. Работ выполнено на 36%, бюджет проекта — миллиард, значит, EV равен 360 млн. А Actual Cost — фактические затраты, которые на текущий момент понёс ваш проект: те самые 400 млн по оплаченным счетам.

Зная эти три показателя, мы можем определить индексы эффективности проекта. Основных индексов два — Cost Performance Index и Schedule Performance Index. Cost Performance Index показывает, насколько эффективно мы тратим бюджетные деньги, и считается как отношение освоенного объёма к затратам, которые мы на текущий момент осуществили: 360 разделить на 400 — это 0,90. Если он меньше единицы, значит, мы тратим больше денег, чем предполагали на момент старта проекта; если больше единицы — тратим бюджет эффективнее, чем предполагали.

Следующий показатель — Schedule Performance Index. Он определяется как отношение Earned Value к Planned Value, то есть к плану по затратам на текущий момент: 360 разделить на 450 — это 0,80. Он показывает, насколько быстро мы движемся по прогрессу, насколько эффективно выполняем запланированные работы. Меньше единицы — отстаём по прогрессу относительно того, что планировали; больше единицы — осваиваем запланированный объём работ быстрее плана.

Зная эти показатели на текущий момент, я могу предсказать, какой бюджет по проекту будет на момент его завершения. Методов несколько, поделюсь самым простым. Если мы понимаем, что тренд по эффективности затрат останется таким же, как сейчас, нужно просто разделить бюджет проекта на Cost Performance Index — то есть на то, как мы движемся по затратам. И тогда мы получим ту цифру бюджета, которая планируется на момент завершения.

Допустим, Cost Performance Index меньше единицы: бюджет — один миллиард, а индекс — 0,9, чуть-чуть мы отстаём от плана. Делим миллиард на 0,9 и в конце получаем 1,1 миллиарда. Это говорит о том, что мы примерно на 100 млн превышаем наш бюджет уже на момент завершения проекта. То есть прогноз мы с вами уже сделали — и понимаем, что нужно как можно быстрее что-то предпринимать, чтобы выровнять бюджет. Если у нас ещё осталось время, мы можем усиленно поработать, чтобы в этот бюджет поместиться.

И в заключение: именно для этого мы разработали наше приложение — Earned Value Analysis, EVAnalysis.pro. В нём вы вносите информацию о вашем проекте и прогнозируете бюджет на момент завершения в автоматическом режиме. Это очень удобное и интуитивно понятное приложение, которое мы советуем вам использовать: цены очень бюджетные, а чтобы зарегистрироваться и начать пользоваться, не нужно практически ничего — первый месяц идёт бесплатно.

Пожалуйста, попробуйте это новое приложение: возможно, оно поможет вам спрогнозировать бюджет и вовремя принять управленческие решения, чтобы ваш проект был и в бюджете, и в том графике, который вы изначально планировали. На сегодня на этом всё. Большое спасибо за внимание, оставайтесь на связи.